| PismoChinovnika.Ru | Контакты |
 


 

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

ПИСЬМО

от 27 марта 1998 г. N 22-04-04

 

Во исполнение п. 6.4 протокола N 57 заседания Правительственной комиссии по вопросам финансовой и денежно - кредитной политики от 22 января 1998 года прошу, начиная с 1 февраля 1998 года, представлять в Минфин России следующие данные:

1. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (сводный баланс) - на 1 число ежемесячно.

2. Расшифровки для расчета обязательных экономических нормативов и числовые значения обязательных экономических нормативов деятельности кредитных организаций - ежемесячно.

3. Отчет о прибылях и убытках (форма N 102) - ежеквартально.

4. Данные о крупных кредитах (форма N 118) - ежемесячно.

5. Агрегированный отчет о прибылях и убытках (форма N 114) - ежеквартально.

6. Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли (форма N 126), - ежеквартально.

Перечисленные данные должны представляться в электронном виде (на дискетах или по электронной почте) в отдельных файлах (по числу указанных выше пунктов) в текстовом формате и сопровождаться бумажными копиями.

Пакет документов вместе с надписанной дискетой и сопроводительным письмом передается до 15 числа месяца, следующего за отчетным, нарочным - в экспедицию Минфина России (5 подъезд) или почтой по адресу: 103097, г. Москва, ул. Ильинка, 9, Департамент макроэкономической политики и банковской деятельности, Сабанцеву Захару Борисовичу.

Требования к форме представления отчетности приведены в Приложении.

За справками и замечаниями по оформлению отчетности обращаться по телефонам: 298-97-21, 913-44-68.

 

Заместитель Министра

О.В.ВЬЮГИН

 

 

 

 

 

 

Приложение

 

ТРЕБОВАНИЯ

ПО ПРЕДСТАВЛЕНИЮ ОТЧЕТНОСТИ

 

1. Наименования файлов имеют следующую структуру:

xyyyyzzi.txt,

где yyyy - четырехзначный регистрационный номер банка (с начальными нулями),

zz - номер отчетного месяца (например, за февраль - на 01.03.98 - zz = 02),

i - последняя цифра года,

x = b - в имени файла балансовых и внебалансовых счетов,

x = r - в имени файла расшифровок для расчета экономических нормативов,

x = n - в имени файла числовых значений экономических нормативов,

x = p - в имени файла с приложениями 1 - 4 к Инструкции N 1.

x = f - в имени файла с отчетом о прибылях и убытках,

x = c - в имени файла с данными о крупных кредитах,

c = a - в имени файла с агрегированным отчетом о прибылях и убытках.

x = d - в имени файла с данными об использовании прибыли.

2.Рекомендуемая структура записей в файлах:

 

Файл byyyyzzi.txt,

 

┌───────────────────────────┬─────────┬───────────────────┬──────┐

     Раздел документа        Номер  │ Позиция в строке  │Длина │

                           │ строки  ├──────────┬────────┤ поля │

                                      начало  │ конец       

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

│Название банка                2          20      60        

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

│Дата баланса                  4          20                

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

│Единица измерения             5          40                

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

│Номер балансового счета                                    

│второго порядка, номер                                     

внебалансового счета         16           1       5     5  

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

│Признак счета                             6             1  

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

│Входящий остаток                                           

│балансового или                                            

внебалансового счета:                                      

                  в рублях │               7      21   │ 15  

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

              в ин. валюте │              22      36   │ 15  

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

                     Итого │              37      51   │ 15  

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

│Обороты по дебету                                          

│балансового или                                            

внебалансового счета:                                      

                  в рублях │             52      66   │ 15  

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

              в ин. валюте │              67      81   │ 15  

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

                     Итого │              82      96   │ 15  

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

│Обороты по кредиту                                         

│балансового или                                            

внебалансового счета:                                      

                  в рублях │              97     111   │ 15  

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

              в ин. валюте │             112     126   │ 15  

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

                     Итого │             127     141   │ 15  

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

│Исходящий остаток                                          

│балансового или                                            

внебалансового счета:                                      

                  в рублях │             142     156   │ 15  

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

              в ин. валюте │             157     171   │ 15  

├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤

                     Итого │             172     186   │ 15  

└───────────────────────────┴─────────┴──────────┴────────┴──────┘

 

а) строки 2 - 7 содержат обязательную идентифицирующую информацию для программы анализа. Эта информация во избежание ошибок должна оставаться неизменной. Дата баланса (строка 5), например за февраль, записывается в форме: на 01.03.98 или на 1 марта 1998 года;

б) строки 8 - 15 отводятся для необязательной "шапки" с наименованием столбцов документа;

в) строки, начиная с 16, содержат номера, признак и значения счетов в формате записей с полями фиксированной длины, дополненными начальными пробелами (правое выравнивание), без разделителей;

г) вся информация представляется в целых тысячах рублей без разделителей тысяч;

д) допускается включение строк с наименованием групп счетов и строк с промежуточными суммами, наличие итоговых строк в оборотных ведомостях по балансовым и внебалансовым счетам обязательно.

3. Рекомендуемая структура файла ryyyyzzi.txt:

 

Раздел документа      

Номер
строки

Позиция в строке

Длина
поля 

начало 

конец

Название банка               

2  

20  

60   

 

Дата                         

4  

20  

 

 

Единица измерения            

5  

40  

 

 

Символ расшифровки для расчета
нормативов                   


16  


1  


4   


4  

Сумма, соответствующая символу
расшифровки                  

 

6  

20   

15  

 

4. Файл nyyyyzzi.txt должен содержать значения нормативов, числовые составляющие формулы и их обозначения и иметь формат построчных записей с полями фиксированной длины, дополненными начальными пробелами и с обязательными разделителями между обозначениями показателей и их числовыми значениями.

5. Отчет о прибылях и убытках (файл fyyyyzzi.txt) в электронном виде представляется в соответствии с требованиями ЦБ РФ.

6. Тексты приложений 1 - 4 к Инструкции N 1 ЦБ РФ помещаются в файл pyyyyzzi.txt в свободном текстовом формате.

7. Данные о крупных кредитах, агрегированный отчет о прибылях и убытках и данные об использовании прибыли до специального разъяснения представляются в свободном текстовом формате.

 

 






Яндекс цитирования


Интернет портал официальных письменных разъяснений от органов государственной власти РФ.
Настоящий проект создан специально для разъяснения и правильного понимания Российского законодательства всеми гражданами РФ.
Проект призван помочь Вам в борьбе с существующей бюрократией.
Если администрация предприятия (работодатель, поставщик услуг, продукции) или чиновники местного значения попирают Ваши законные права, то самое правильное и выгодное для Вас решение - найти на данном сайте письмо с официальным разъяснением по аналогичной проблеме и предъявить его Вашим "обидчикам" с целью восстановления справедливости и повышения их юридической грамотности. Материалы сайта помогут также составить Вам грамотное обращение (жалобу, требование, заявление) с указанием мнения (ссылки на официальное письмо) вышестоящего органа государственной власти.

Внимание! В соответствии с Гражданским кодексом РФ не являются объектами авторских прав официальные документы государственных органов и органов местного самоуправления муниципальных образований, в том числе законы, другие нормативные акты, судебные решения, иные материалы законодательного, административного и судебного характера, официальные документы международных организаций, а также их официальные переводы. Все документы (письма) данного ресурса исходят от государственных органов и имеют официальный характер, поэтому все они не считаются объектами авторского права на территории России. В связи с этим Вы можете использовать любые материалы данного сайта без каких-либо ограничений и по своему усмотрению.

© www.PismoChinovnika.Ru, 2011 - 2024