| PismoChinovnika.Ru | Контакты |
 


 

МИНИСТЕРСТВО ЗДРАВООХРАНЕНИЯ И СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО НАДЗОРУ В СФЕРЕ ЗАЩИТЫ

ПРАВ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ И БЛАГОПОЛУЧИЯ ЧЕЛОВЕКА

 

ПИСЬМО

от 16 апреля 2009 г. N 01/4994-9-32

 

О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ СВЕДЕНИЙ

О ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОМ СОСТОЯНИИ ПРЕДПРИЯТИЯ

 

В соответствии с пунктом 3 протокола совещания у Первого заместителя Председателя Правительства Российской Федерации И.И. Шувалова от 3 марта 2009 г. N ИШ-П13-9пр Федеральная служба по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека просит представить в срок до 30 апреля 2009 года сведения о финансово-экономическом состоянии федеральных государственных унитарных предприятий (Приложение N 1). В случае выявления признаков ухудшения финансово-экономической ситуации у предприятия по отношению к предыдущему отчетному периоду необходимо заполнить прилагаемую анкету (Приложение N 2).

Информацию представить по электронному адресу Mozhaeva_OV@gsen.ru.

 

Заместитель Руководителя

Н.В.ШЕСТОПАЛОВ


 

Приложение 1

к письму Роспотребнадзора

от 16 апреля 2009 г. N 01/4994-9-32

 

Отчет финансово-экономического состояния ФГУП на период 2008 - 2009                                

 

Период

ОГРН

Наиме-
нование
органи-
зации 

Вы- 
ручка

Себе-
стои-
мость

Прочие
доходы

Прочие
расходы

Чистая
прибыль

Часть   
чистой  
прибыли,
подлежа-
щей пере-
числению
в бюджет

Креди- 
торская
задол- 
женность

В т.ч.
кратко-
срочные
займы и
кредиты

В т.ч.
долго-
срочные
займы и
кредиты

Коэффи-
циент 
текущей
ликвид-
ности 

Коэффи-
циент 
абсо- 
лютной
ликвид-
ности 

Коэффи-
циент 
незави-
симости
(авто-
номии)

Средне- 
списочная
числен- 
ность   

Отчет/
прогноз
пред- 
приятия
(2008 
год)  

I кв.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

II кв.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

III  
кв.  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

IV кв.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

итог 
за год

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Прогноз
пред- 
приятия
(2009 
год)  

I кв.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

II кв.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

III  
кв.  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

IV кв.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

итог 
за год

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2

к письму Роспотребнадзора

от 16 апреля 2009 г. N 01/4994-9-32

 

АНКЕТА ОРГАНИЗАЦИИ

 

1. Резюме основных сведений по организации

Состав отражаемых сведений/информации:

- отрасль, в которой работает контрагент, и кратко, чем занимается (в том числе информация о Холдинге, в который контрагент входит);

- объем выручки и прибыли за последний календарный год и отчетный период (включая динамику);

- доля рынка;

- присвоенные рейтинги международных агентств (в случае наличия);

- динамика внутрибанковских рейтингов за последние 4 отчетные даты;

- общая информация:

 

Дата учреждения                         

 

N государственной регистрации           

 

Юридический адрес                       

 

Фактический адрес                       

 

ИНН                                     

 

Регион расположения организации         

 

Отрасль организации                     

 

 

2. История приобретения организации/создания группы (год образования, основные этапы развития, информация о проведенных размещениях акций)

 

3. Состав акционеров и юридическая структура:

1) Состав акционеров, конечные бенефициары контрагента, их деловая репутация.

2) Наличие/отсутствие корпоративных конфликтов, оценка вероятности их возникновения.

3) Оценка руководства/оценка качества системы управления.

4) Перечень связанных компаний.

5) В случае если контрагент входит в группу компаний (вне зависимости от выявления критериев взаимосвязанности в соответствии с требованиями Банка), структура группы и описание схемы финансово-хозяйственного взаимодействия между входящими в нее компаниями (аренда основных средств, снабженческо-сбытовые операции, финансовые операции и т.д.).

 

4. Производство (профиль деятельности организации)

1) Основные направления деятельности контрагента (в том числе информация, необходимая для выставления оценки по соответствующему показателю по ранжированию).

- Структура выручки организации за последний отчетный год:

 

Вид деятельности         

Доля в выручке      

Производство/услуги                

 

Торговля                           

 

 

Основная деятельность осуществляется в рамках Межправительственных
соглашений                                                       

Да/Нет

Основной объем продукции (более 50% в стоимостном объеме)        
организации реализуется (экспортируется) через госпосредников/в  
рамках государственного заказа/программы                          

Да/Нет

 

- доля продаж (в %) продукции организации на российском рынке и доля продаж (в %) продукции на экспорт (в разрезе стран-импортеров) за последний год и последний отчетный период:

 

 

Виды реализуемой продукции        

Последний год:              
- доля на российском рынке: 
- доля экспорта, в том числе:
- (указать страны)        

Продукция 1

Продукция 2

... 

Продукция N

Последний отчетный период:  
- доля на российском рынке: 
- доля экспорта, в том числе:
- (указать страны)        

 

 

 

 

 

2) В случае если организация является производственной структурой:

- данные об объеме производственных мощностей предприятия и их фактической загрузке;

- данные о фактических объемах производства в стоимостном и натуральном выражении в разрезе основных товарных групп производимой продукции:

 

Виды   
выпускаемой
продукции

Объем производства
за истекший отчетный
период      

Объем производства
за аналогичный 
период предыдущего
года      

Объем производства 
за два предыдущих 
календарных года  
(в разбивке по годам)

Ед. 

Руб.    

Ед. 

Руб.   

Ед. 

Руб.    

 

 

 

 

 

 

 

 

- сведения о планируемой на период государственной поддержки производственной программе в стоимостном и натуральном выражении в разрезе основных товарных групп производимой продукции:

 

Виды   
выпускаемой
продукции

Планируемый объем производства                

На текущий год (N)

На (N + 1) год

...    

На (М) год 

Ед. 

Руб.  

Ед. 

Руб.

Ед. 

Руб.

Ед. 

Руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(М) год - год окончания срока действия программы господдержки.

 

3) В случае если организация является торговой структурой:

- данные (в разрезе основных товарных групп) о фактических объемах продаж в натуральном и стоимостном выражении:

 

Виды   
реализуемой
продукции

Объем реализации
за истекший  
отчетный период

Объем реализации  
за аналогичный период
предыдущего года   

Объем реализации  
за два предыдущих 
календарных года  
(в разбивке по годам)

Ед. 

Руб.  

Ед.   

Руб.  

Ед.   

Руб.  

 

 

 

 

 

 

 

 

- сведения о плане продаж на период кредитования в стоимостном и натуральном выражении в разрезе основных товарных групп с выделением доли экспорта по каждой товарной группе и предоставлением информации об установленных импортных квотах на закупку реализуемой продукции:

 

Виды   
реализуемой
продукции

Планируемый объем продаж                  

На текущий год (N)

На (N + 1) год

...    

На (М) год 

Ед.  

Руб. 

Ед.

Руб.

Ед.

Руб.

Ед. 

Руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- сведения о выделенных импортных квотах на закупку реализуемой продукции в разрезе основных групп реализуемой продукции:

 

Виды   
реализуемой
продукции

Выделенные квоты (указать период,
на который выделены квоты)   

Информация о выполнении 
квот в предыдущие периоды

 

 

 

 

4) В случае запроса на программу господдержки контрагентами, участвующими в реализации строительных проектов, предоставление информации осуществляется с учетом специфики выполняемых организацией функций:

А) организация является застройщиком;

Б) организация является генподрядчиком/подрядчиком (т.е. имеет заключенные договора генподряда/подряда с заказчиками-застройщиками);

В) организация является инвестором (т.е. имеет инвестиционный контракт с застройщиком);

Г) организация является соинвестором (т.е. имеет договор соинвестирования с инвестором);

- сведения о реализованных проектах в разрезе осуществляемых видов деятельности (жилищное строительство, строительство коммерческой недвижимости, объектов социальной инфраструктуры, объектов производственного назначения, объектов транспортной инфраструктуры и др.) с отражением основных характеристик объектов (при значительном количестве объектов - их суммарная площадь) и сведений о соблюдении сроков строительства;

- сведения о фактическом выполнении строительной программы (пообъектно) с отражением данных о сроках начала строительства, общей стоимости строительства, детализации затрат по строительству (в разрезе основных статей затрат), фактически освоенном и оплаченном объеме работ, сроках сдачи объекта, наличии ИРД (в т.ч. ТУ), в случае отсутствия какой-либо документации необходимо указать сроки ее получения, данных о застройщике/заказчике/подрядчике/инвесторе, об источниках финансирования строительства объекта; в случае задержек в строительстве объектов необходимо указать их причины;

- пообъектный график освоения строительной программы, составленный на период испрашиваемого финансирования;

- пообъектный график реализации строящихся объектов недвижимости (в натуральном выражении и денежном выражении, в разрезе видов реализуемых площадей);

- основные условия договоров (инвестиционные контракты, договоры генподряда/подряда, договоры соинвестирования, договоры на выполнение функций тех. заказчика) с участниками строительства объектов (сумма договора, условия оплаты, основные обязательства сторон, сроки выполнения обязательств, распределение долей в площадях строящихся объектов между застройщиком/инвестором/соинвесторами и др.);

- в случае если заказчик и застройщик являются разными лицами, указать принцип отражения затрат по строительству.

5) Характеристика имеющихся активов (группировка, достаточность для ведения бизнеса, уровень износа, сравнение с отраслевыми показателями, права контрагента на активы - собственность, аренда, лизинг).

 

5. Сырьевая база и организация продаж

1) Структура затрат с выделением наиболее значимых статей.

 

 

Доля в  
структуре
себестои-
мости на
последнюю
отчетную
дату    

Доля в   
структуре  
себестоимости
за истекший 
полный   
финансовый год

Темп роста 
затрат в  
абсолютном 
выражении 
в сравнении
с аналогичным
периодом  
предыдущего
года    

Крупнейшие    
поставщики (более
25% соответствующей
статьи затрат)  
с указанием   
фактической доли 
на последнюю   
отчетную дату  

Сырье и мате-
риалы, в т.ч.
...          

 

 

 

 

Энергоресурсы,
в т.ч.       
...          

 

 

 

 

Сменное обору-
дование и зап.
части, в т.ч.
...          

 

 

 

 

Услуги по ре-
монту оборудо-
вания, в т.ч.
...          

 

 

 

 

ФОТ          

 

 

 

 

Прочие       
затраты, в   
т.ч.         
...          

 

 

 

 

Налоги       

 

 

 

 

НДС, 18%     

 

 

 

 

В т.ч.       
НДС к уплате 

 

 

 

 

Возмещение   
инвестиционно-
го НДС       

 

 

 

 

ЕСН, 26%     

 

 

 

 

Налог на иму-
щество, 2,2% 

 

 

 

 

Налог на     
прибыль, 24% 

 

 

 

 

Прочие налоги
и отчисления 

 

 

 

 

 

2) Взаимоотношения с поставщиками, в том числе:

- наличие контрактной базы, наличие долгосрочных контрактов;

- зависимость от поставщиков.

 

Наименование
поставщика/
подрядчика

Удельный вес стоимости поставляемых
им продукции/работ/услуг в    
структуре себестоимости     

Поставщик/подрядчик  
является связанной  
с контрагентом компанией

 

 

 

 

3) Сырьевая база (в случая выявления зависимости):

- наличие сырьевых активов;

- динамика цен на сырье и прогноз изменения.

4) Взаимоотношения с покупателями, в том числе:

- каналы и способы сбыта;

- наличие контрактной базы, наличие долгосрочных контрактов (реестр крупнейших контрактов);

 

Реестр контрактов                            

Наименование
контрагента

Вид   
контракта

Предмет 
контракта

Общая 
сумма 

Срок  
действия

График 
отгрузки

График
платежей

 

 

 

 

 

 

 

 

- зависимость от покупателей;

 

Наименование    
покупателя/заказчика

Объем реализации
за отчетный период

Доля  
в выручке

Покупатель/заказчик 
является связанной с
контрагентом компанией

 

 

 

 

 

- трансфертное ценообразование.

5) В случае если организация является застройщиком/инвестором/соинвестором:

данные о планируемых ценах реализации строящихся объектов недвижимости (с учетом стадии строительной готовности объектов), а также о текущих рыночных ценах на аналогичные объекты в регионе деятельности организации.

 

6. Конкурентная позиция компании на соответствующем рынке, основные характеристики отрасли

1) Анализ основных рынков присутствия организации.

2) Оценка остроты конкуренции, основные конкуренты организации.

3) Доля на федеральном и региональном рынке.

Для предприятий, не относящихся к оптово-розничной торговле:

 

Основные виды
продукции 
(услуг)  

Доля в общем
объеме  
выручки  

Доля продукции в общероссийском (и региональ-
ном) производстве по группам экономической   
деятельности в соответствии с ОКВЭД          

1.          

 

 

2.          

 

 

3.          

 

 

 

Для торговых предприятий:

 

Доля оптовой/розничной торговли в выручке                       

 

 

Объем товарооборота оптовой торговли за истекший отчетный период
текущего года, по данным Федеральной службы государственной     
статистики РФ (ФСГС РФ)                                         

 

Объем товарооборота розничной торговли за истекший отчетный пе- 
риод текущего года, по данным Федеральной службы государственной
статистики РФ (ФСГС РФ)                                         

 

 

4) Сравнение основных показателей деятельности организации с показателями деятельности ключевых предприятий отрасли и отраслевой динамикой:

 

Отраслевой  
показатель  
производства

2003

Изм-е

Доля

2004

Изм-е

Доля

...

...

...

Последний
отчетный
период 

Изм-е

Доля

Предприятие 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Предприятие 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Предприятие n

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- прогноз на будущее.

 

Виды продукции

Натуральн. единицы                   

Годы (период действия лимита)              

1.           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5) В случае если организация является застройщиком/инвестором/соинвестором:

данные об объемах реализации аналогичных объектов в регионе деятельности контрагента в течение последних 2-х лет, данные об объеме возводимых в настоящее время аналогичных объектов в регионе деятельности контрагента.

6) При осуществлении строительных проектов - анализ макроэкономических факторов (особенно для регионов), в т.ч. динамика численности населения, динамика роста доходов населения, наличие в регионе ипотечных программ.

7) Государственное регулирование в отрасли.

 

7. Стратегия развития и инвестиционная политика

- данные об объеме реализуемых/планируемых к реализации инвестиционных программ:

 

Наименование
программы 

Стоимость,
руб.  

Дата начала
реализации
программы

Дата оконча-
ния реализа-
ции программы

Объем  
освоенных
инвестиций

Источники  
финансирова-
ния        

 

 

 

 

 

 

 

8. Кредитная история

1) В каких банках организация кредитуется с указанием доли, доли по оборотам, доли по размещению средств.

2) Публичная кредитная история (рейтинги международных агентств, наличие выпусков облигаций, раскрытие информации).

3) Информация по стоимостным условиям проведения операций в других банках, комиссии, обеспечение.

4) Кредитная история контрагента в крупнейших банках (отдельно заполняется для Сбербанка, ВТБ, ВЭБ, Газпромбанка, Россельхозбанка):

- с какого года организация кредитуется в Банке, как исполнялись им обязательства перед Банком в течение этого периода (были ли проблемы с обслуживанием/погашением);

- совокупный объем текущих обязательств организации перед Банком (в т.ч. отдельно указывается (1) величина текущей задолженности организации перед Банком по кредитам/кредитным линиям и (2) обязательства по документарным операциям);

- объем использования лимита, объяснение причин невостребованности лимита.

Кредитная история за последние 24 календарных месяца (погашенные обязательства):

 

Банк-кредитор  
(для облигационных
займов и кредитных
нот указывается 
банк-организатор)

Валюта кре-
дита/обли-
гационного
займа/кре-
дитных нот

Сум-
ма 

Срок     

Наличие  
просрочек и
пролонгации,
их причины

В т.ч. 
случаи 
просроч-
ки до 5
рабочих
дней   

Дата 
предост.

Дата
погаш.

 

Текущие обязательства на последнюю отчетную дату и на актуальную дату (кредиты/кредитные линии, гарантии, аккредитивы, поручительства, залоги за третьих лиц, облигационные и вексельные займы):

 

Клиент

Банк

Валюта
сделки

Сумма
сдел-
ки  

Срок   

Про-  
центная
ставка

Обеспе-
чение, 
поручи-
тельства

Текущая
задол- 
женность

Наличие 
просрочек
и пролон-
гаций, их
причины 

Дата
пре-
дост.

Дата
погаш.

 

9. Анализ финансового состояния и денежных потоков

Если рассматривается Группа компаний, анализ проводится по каждому заемщику/принципалу. Дополнительно отражаются консолидированные показатели деятельности группы за прошедший год и истекший период текущего года (выручка, финрезультат, обязательства) и результаты анализа группы в целом.

1) Финансовое состояние:

- анализ финансовых вложений;

- оценка сбалансированности активов/пассивов по срокам, оценка структуры баланса с точки зрения специфики деятельности клиента;

- структура обязательств (займы и кредиты, кредиторская задолженность, авансы полученные, прочее, финансирование от связанных структур, анализ сроков погашения кредитов, оценка зависимости от рефинансирования обязательств), динамика, оценка уровня долговой нагрузки (динамика показателей - собственные средства/обязательства, коэффициент напряженности). Структура и анализ забалансовых обязательств;

- определение коэффициента соотношения обязательств к выручке за 12 месяцев;

- в случае если контрагент является застройщиком: соотношение объема привлеченных средств соинвесторов/дольщиков и объемов незавершенного строительства (анализ производится с использованием оборотно-сальдовых ведомостей по счетам "вложения во внеоборотные активы" и "целевое финансирование" за прошедший год и истекший период текущего года);

- анализ качества расчетов: оценка качества дебиторской задолженности, анализ качества кредиторской задолженности. Срок оборачиваемости дебиторской/кредиторской задолженности, данные по обязательствам по платежам в бюджет и внебюджетные фонды;

- оценка динамики выручки. Особенности формирования доходов (комиссии, длительный производственный цикл, взаимозачеты, расчеты со связанными структурами и проч.). Анализ структуры себестоимости, соотношение роста затрат и выручки. Анализ прочих доходов и расходов (в случае существенности их сумм);

- определение операционной рентабельности;

- определение чистой рентабельности. Динамика чистой прибыли. Оценка рентабельности деятельности. Сравнение с отраслевыми показателями;

- результаты анализа соотношения поступлений выручки (по форме N 2 с учетом НДС) и объемов чистых кредитовых оборотов по счетам с отражением причин выявленных расхождений (взаимозачеты, продажи по договорам комиссии/агентским договорам, акцизы и т.д.);

- причины значительных изменений отдельных статей баланса и отчета о прибылях и убытках, структуры баланса.

2) Анализ денежного потока.

Прогноз движения денежных потоков должен быть составлен по утвержденной форме (Приложение) и отвечать следующим требованиям:

- срок прогноза должен соответствовать сроку кредитования/действия лимита;

- показатели cash-flow должны соответствовать планируемой на период кредитования производственной программе (для производственных компаний)/плану продаж (для торговых компаний);

- должно быть учтено погашение действующих кредитов/займов контрагента (в случае если сроки их погашения приходятся на срок кредитования/действия лимита) и привлекаемых кредитов Банка;

- должна быть приведена прогнозная динамика показателей EBITDA/проценты и EBITDA/совокупный долг в течение срока прогнозирования;

- по строительным компаниям прогноз составляется с пообъектным отражением доходов и расходов, при этом прогноз должен быть детализирован, в т.ч. указаны источники формирования выручки.

 

ПРОГНОЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

 

N п. 

Показатель            

2008

2009         

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

I     

Операционная деятельность          

 

 

 

 

 

1.1   

Выручка от продаж, в т.ч.:         

 

 

 

 

 

 

Справочно: нетто-выручка (по форме 
N 2)                               

 

 

 

 

 

1.1.1 

Экспорт                            

 

 

 

 

 

1.1.1.1

 

 

 

 

 

 

1.1.1.2

 

 

 

 

 

 

1.1.2 

Внутренний рынок                   

 

 

 

 

 

1.1.2.1

 

 

 

 

 

 

1.1.2.2

 

 

 

 

 

 

1.2   

Затраты на производство, в т.ч.:   

 

 

 

 

 

1.2.1 

Сырье и материалы                  

 

 

 

 

 

1.2.2 

Энергоресурсы                      

 

 

 

 

 

1.2.3 

Сменное оборудование и зап. части  

 

 

 

 

 

1.2.4 

Услуги по ремонту оборудования     

 

 

 

 

 

1.2.5 

ФОТ                                

 

 

 

 

 

1.2.6 

Прочие затраты                     

 

 

 

 

 

1.3   

Налоги                             

 

 

 

 

 

1.3.1 

НДС, 18%                           
Справочно:                         
НДС к уплате                       
Инвестиционный НДС к возмещению    

 

 

 

 

 

1.3.2 

ЕСН, 26%                           

 

 

 

 

 

1.3.3 

Налог на имущество, 2,2%           

 

 

 

 

 

1.3.4 

Налог на прибыль, 24%              

 

 

 

 

 

1.3.5 

Прочие налоги и отчисления (при    
необходимости выделить конкретные  
налоги в зависимости от отраслевой 
специфики)                         

 

 

 

 

 

 

Приток                             

 

 

 

 

 

 

Отток                              

 

 

 

 

 

 

Денежный поток по операционной     
деятельности                       

 

 

 

 

 

II    

Инвестиционная деятельность        

 

 

 

 

 

2.1   

Доходы                             

 

 

 

 

 

2.1.1 

Доходы от участия в других         
организациях                       

 

 

 

 

 

2.1.2 

Погашение займов выданных          

 

 

 

 

 

2.1.3 

Иные доходы                        

 

 

 

 

 

2.2   

Инвестиционные расходы             

 

 

 

 

 

2.2.1 

Оборудование                       

 

 

 

 

 

2.2.2 

Недвижимость                       

 

 

 

 

 

2.2.3 

Строительно-монтажные работы       

 

 

 

 

 

2.2.4 

Проектные и изыскательские работы, 
авторский надзор                   

 

 

 

 

 

2.2.5 

Инвестиции в другие организации    

 

 

 

 

 

2.2.5.1

в уставный капитал                 

 

 

 

 

 

2.2.5.2

предоставление займов              

 

 

 

 

 

2.2.6 

Прочие затраты                     

 

 

 

 

 

 

Приток                             

 

 

 

 

 

 

Отток                              

 

 

 

 

 

 

Денежный поток по инвестиционной   
деятельности                       

 

 

 

 

 

III   

Финансовая деятельность            

 

 

 

 

 

3.1   

Привлечение средств акционеров     

 

 

 

 

 

3.2   

Привлечение кредитов в банках      

 

 

 

 

 

3.2.1 

 

 

 

 

 

 

3.2.2 

 

 

 

 

 

 

3.3   

Погашение кредитов в банках        

 

 

 

 

 

3.3.1 

 

 

 

 

 

 

3.3.2 

 

 

 

 

 

 

3.4   

Выплата процентов банкам           

 

 

 

 

 

3.4.1 

 

 

 

 

 

 

3.4.2 

 

 

 

 

 

 

 

Приток                             

 

 

 

 

 

 

Отток                              

 

 

 

 

 

 

Денежный поток по финансовой       
деятельности                       

 

 

 

 

 

 

Денежный поток по всей деятельности

 

 

 

 

 

 

Денежный поток нарастающим итогом  

 

 

 

 

 

 

10. Дополнительные факторы

 

Фактор                            

Наличие
(да/нет)

Наличие возбужденных уголовных дел в отношении руководителей   
организации по фактам, связанным с хищением средств, по информа-
ции сотрудника Инициирующего подразделения или Подразделения по
обеспечению безопасности                                        

 

У организации имелась (на момент проведения рейтингования пога-
шена) просроченная задолженность по обязательствам, связанным с
уплатой основной суммы, процентов, комиссий и проч. перед      
кредитно-финансовыми учреждениями по привлеченным кредитам и   
займам, полученным гарантиям/контргарантиям, открытым аккредити-
вам или выданным поручительствам (за исключением технической   
просрочки) сроком свыше 90 дней. (Количество таких случаев)    

 

Величина чистых активов организации, рассчитанная в соответствии
с Приказом Минфина РФ N 10н и ФКЦБ N 03-6/пз от 29.01.2003 "Об 
утверждении порядка оценки стоимости чистых активов акционерных
обществ", отрицательна или величина чистых активов меньше      
законодательно установленного минимального значения            

 

Известны случай/случаи неоднократной реструктуризации/пролонга-
ции обязательств, связанных с уплатой основной суммы, процентов,
комиссий и проч. по привлеченным кредитам и займам, полученным 
гарантиям/контргарантиям, открытым аккредитивам или выданным   
поручительствам либо привлечения контрагентом ссуд на погашение
ранее имевшихся обязательств                                   

 

Организация предоставила искаженную информацию, оказывающую    
существенное влияние на адекватную оценку контрагента          

 

Наличие документально подтвержденных фактов нецелевого         
использования кредитов, предоставленных организации            

 

Более 30% расчетов организации осуществляется в неденежной форме

 

Организация относится к отрасли (по основному виду продукции), в
которой функционирует монополист, но сам контрагент таким      
монополистом не является                                       

 

Расторгается один из ключевых контрактов организации           

 

Организация нарушает выполнение каких-либо дополнительных      
условий кредитного договора и/или договоров обеспечения        

 

Наличие конфликтов между акционерами/владельцами                

 

Имеется угроза недружественного поглощения организации         

 

Бизнес организации недостаточно прозрачен, либо схема          
организации ее бизнеса сложно структурирована                  

 

Неизвестны конечные бенефициары контрагента (при условии, что  
акции организации не относятся к категории рыночных)           

 

Руководящий состав организации нестабилен (смена руководителя  
более 2 раз за последние 2 года)                                

 

Возникает какой-либо иск или начинается арбитражный (судебный) 
процесс в отношении организации на сумму, превышающую 10% его  
активов на последнюю отчетную дату                             

 

Владельцами более 50% уставного капитала являются организации, 
зарегистрированные в офшорных зонах, либо структура владельцев 
непрозрачна                                                    

 

Более 50% уставного капитала принадлежит физическим лицам       

 

Какой-либо проект контрагента оказывается под угрозой недофинан-
сирования по причине срыва одним из его участников своих       
обязательств по финансированию                                 

 

Деятельности организации присущ риск, связанный с изменением   
тарифного или таможенного регулирования                        

 

Осуществляемая организацией деятельность предполагает получение
ежегодных квот, лицензий и проч.                               

 

Ожидается изменение структуры владельцев организации (продажа  
пакета акций/долей более 50% капитала)                         

 

 

1. Общие сведения об организации

 

1. Полное наименование организации в соответствии с уставом    

 

2. Юридический и почтовый адрес организации, контактные        
телефоны, адрес электронной почты                              

 

3. Организационно-правовая форма организации                   

 

4. Сведения об основных акционерах (участниках) организации,   
доля государства в уставном капитале организации               

 

5. Ф.И.О. руководителя (ген. директора)                        

 

6. Состав совета директоров (наблюдательного совета) (для АО)  

 

7. Состав ревизионной комиссии (для АО)                         

 

8. Сведения о дочерних и зависимых организациях, филиалах и    
представительствах                                             

 

9. Сведения об участии в промышленных, финансовых группах,     
холдингах, концернах и ассоциациях                             

 

 

2. Сведения о производственной деятельности организации

 

1. Основные виды выпускаемой продукции (оказываемых услуг); доля каждого
вида продукции в соответствующем сегменте внутреннего рынка              

 

2. Источники сырья, материалов и услуг (с указанием поставщиков), на    
которые приходится более 10 процентов всех поставок на организацию      

 

3. Основные направления сбыта продукции (услуг) организации, на которые 
приходится более 10 процентов выручки, оценка факторов, которые могут   
существенно повлиять на сбыт продукции (услуг) организации              

 

4. Описание возможных проблем связанных с условиями доступа к кредитным 
ресурсам (в т.ч. ограниченность объема доступных заемных ресурсов (вслед-
ствие перекредитованности, отсутствия достаточного залогового обеспече- 
ния), - дефицит (млн. рублей), неприемлемый уровень процентной ставки   
(указать приемлемый уровень в %), краткосрочность доступных заимствований
- указать приемлемый срок, месяцев)                                     

 

5. Сведения об арбитражных разбирательствах, в которых принимает участие
организация, и о принятых в отношении организации судебных решениях,    
предусматривающих, в том числе, обременение или отчуждение активов      

 

 

3. Мониторинг финансово-экономического состояния

организации (отчетный период)

 

 

2007

2008

2009                            

на 
конец
года

на 
конец
года

ян-
варь

фев-
раль

март

ап-
рель

май

июнь

июль

ав-
густ

сен-
тябрь

ок- 
тябрь

но-
ябрь

де- 
кабрь

Оъем произведенной       
продукции, работ, услуг, 
тыс. руб.                

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Объем инновационной      
продукции <**> в общем   
объеме выпуска продукции 
(услуг), тыс. руб.       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Нагрузка производственных
мощностей, %             

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Объем внутреннего спроса 
на произведенную продук- 
цию, тыс. руб., в т.ч.   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

государственный заказ,  
тыс. руб.               

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

индекс цен по внутренним
заказам, %              

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Объем экспорта, тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Индекс экспортных цен, % 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЧИСЛЕННОСТЬ ПЕРСОНАЛА    
(чел.)                   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Численность персонала,   
чел.                     

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Количество (доля)        
персонала, занятого в    
сфере НИОКР, чел. (%)    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Численность работников,  
планируемых к увольнению 
работников, чел.         

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Переведено на неполную   
рабочую неделю, чел.     

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Находятся в отпуске, чел.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сокращено в отчетный     
период, чел.             

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ      
(тыс. руб.)              

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Основные средства        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Незавершенное            
строительство            

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ         
(тыс. руб.)              

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Денежные средства        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Запасы, в т.ч.           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

сырье, материалы        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

товары отгруженные      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Дебиторская задолженность
(платежи по которой ожида-
ются в течение 12 месяцев
после отчетной даты)     

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Дебиторская задолженность
(платежи по которой      
ожидаются более чем через
12 месяцев после отчетной
даты)                    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Краткосрочные финансовые 
вложения                 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ        
(тыс. руб.)              

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Уставный капитал         

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выручка                  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Чистая прибыль (непокрытый
убыток)                  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ОБЪЕМ ИНВЕСТИЦИЙ         
(тыс. руб.)              

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
(тыс. руб.)              

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Займы и кредиты, в т.ч.  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

кредиты банков          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Долгосрочные обязательст-
ва, в т.ч.               

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

кредиты банков          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КРАТКОСРОЧНЫЕ            
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА (тыс. руб.)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Займы и кредиты, в т.ч.  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

кредиты банков          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кредиторская задолженность

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

в т.ч. внешняя кредитор-
ская задолженность      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сроки погашения          
кредиторской задолженности

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

в т.ч. внешней кредитор-
ской задолженности      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Просроченная             
задолженность, в т.ч.    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кредиторская            
задолженность           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задолженность поставщикам

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задолженность в бюджеты 
всех уровней и гос.     
внебюджетные фонды      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задолженность по оплате 
труда                   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задолженность перед     
участниками (учредителя-
ми) по выплате доходов  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАТРАТЫ (тыс. руб.)      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Затраты на 1 рубль продук-
ции (работ, услуг), копеек

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Энергоемкость, кВт/на ед.
произ. прод.             

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Затраты, произведенные   
предприятием, в т.ч.     

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

на приобретение сырья,  
материалов, покупных    
полуфабрикатов и комплек-
тующих изделий для произ-
водства и реализации    
продукции (товаров,     
работ, услуг)           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

на энергию              

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

на налоговые отчисления 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

на оплату труда