ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 22 апреля 2005 г. N ЧД-8-09/104
О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ СВЕДЕНИЙ,
СОДЕРЖАЩИХСЯ В ГОСУДАРСТВЕННЫХ РЕЕСТРАХ В
СООТВЕТСТВИИ
С ФЕДЕРАЛЬНЫМ ЗАКОНОМ ОТ 07.08.2001 N 115-ФЗ
Федеральная налоговая служба рассмотрела
обращение по вопросу об организации оперативного доступа кредитных организаций
к сведениям, содержащимся в Едином государственном реестре юридических лиц, и
сообщает.
Согласно
Федеральному закону от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма" обязанность предоставления сведений, содержащихся в
государственных реестрах, установлена в отношении сведений о конкретных юридических
и физических лицах, определенным статьями 7 и 7.1 Закона.
В соответствии с
вышеуказанным Федеральным законом, Правилами ведения Единого государственного
реестра юридических лиц и предоставления содержащихся в нем сведений,
утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.06.2002 N
438 "О Едином государственном реестре юридических лиц", и Правилами
ведения единого государственного реестра налогоплательщиков, утвержденными
Постановлением Правительства Российской Федерации от 26.02.2004 N 110 "О
совершенствовании процедур государственной регистрации и постановки на учет
юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей", ФНС России разработала и письмом от 25.02.2005 N
09-5-03/583 направила на согласование в Центральный банк Российской Федерации проект
Приказа "О порядке предоставления сведений, содержащихся в государственных
реестрах, кредитным организациям, осуществляющим операции с денежными
средствами или иным имуществом в соответствии с Федеральным законом от
07.08.2001 N 115-ФЗ".
В настоящее время указанный проект,
доработанный с учетом замечаний и предложений Банка России (письмо от
07.04.2005 N 014-12/1658), находится на согласовании в структурных
подразделениях ФНС России и Банка России.
После его утверждения предоставление
сведений кредитным организациям, на обслуживании которых находятся лица,
осуществляющие операции, подлежащие обязательному контролю, о конкретных
юридических и физических лицах будет осуществляться на основании Запроса по
утвержденной форме не позднее пяти дней со дня поступления запроса бесплатно.
Одновременно
сообщаем, что Порядок и условия предоставления в электронном виде сведений,
содержащихся в государственных реестрах, с использованием сети Интернет
определен разделом IV Порядка предоставления в электронном виде сведений,
содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц и Едином
государственном реестре индивидуальных предпринимателей, утвержденного Приказом
Федеральной налоговой службы от 21.10.2004 N САЭ-3-09/7@.
Информация об
указанном Порядке размещена на сайте ФНС России в сети Интернет по адресу
www.nalog.ru в разделе "Государственная регистрация и учет
налогоплательщиков", в подразделе "Государственная регистрация
юридических лиц" в рубрике "Порядок получения сведений из Единого
государственного реестра юридических лиц" - "Доступ к Федеральной
базе данных Единого государственного реестра юридических лиц".
Для получения оперативного доступа к
сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ, Порядок предоставляет возможность получать эти
сведения с использованием сети Интернет.
Кредитным организациям необходимо
направить в Федеральную налоговую службу по адресу: 127381, г. Москва, ул. Неглинная, 23:
- заявку на предоставление необходимых
сведений по установленной Порядком форме (Приложение N 1);
- оригинал документа, подтверждающего
оплату предоставления сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ.
При заполнении платежного документа для
оплаты предоставления в электронном виде сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ,
необходимо учитывать следующее.
1. Поля, идентифицирующие платеж, заполняются:
- в поле 104 "КБК" указывается
следующий код бюджетной классификации: 182 1 13 01030 01 1000 130;
- в поле 24 "Назначение
платежа" указывается: "Плата за предоставление в электронном виде
сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ" (для МРИ ЦОД ФНС
России).
2. В полях, идентифицирующих получателя
платежа, указываются:
- Наименование получателя платежа: УФК МФ
РФ по г. Москве (для МРИ ЦОД ФНС России);
- Налоговый орган: ИНН 7733535730 КПП
773301001;
- Код ОКАТО: 45283559;
- Номер счета получателя:
40101810800000010041;
- Наименование банка: Отделение 1
Московского ГТУ Банка России, г. Москва;
- БИК: 044583001.
Предоставление сведений вышеуказанным
способом осуществляется путем установления доступа в сети Интернет к сайту ФНС
России, на котором размещены еженедельно обновляемые открытые и общедоступные
сведения, содержащиеся в государственных реестрах. Для получателя сведений
устанавливаются имя получателя, пароль и иные атрибуты доступа, обеспечивающие
его идентификацию (далее - атрибуты доступа). Атрибуты доступа указываются в
уведомлении о принятом решении о предоставлении
сведений, которое направляется получателю. Срок действия атрибутов доступа на
получение открытых сведений по конкретной Заявке в виде абонентского обслуживания
одного рабочего места составляет один год со дня предоставления ФНС России
указанных атрибутов. По истечении срока действия указанных атрибутов доступа
предоставление открытых сведений в полном объеме осуществляется на основании
вновь представленного пакета документов.
Информационные
материалы, включающие в себя перечни информации, содержащейся в Едином
государственном реестре юридических лиц, перечни услуг по информационному
обеспечению, сведения о порядке и условиях доступа к указанной информации, о
реквизитах платежных документов, используемых при оплате услуг, предоставляемых
в соответствии с Порядком, размещены также на сайте ФНС России в сети Интернет
по адресу www.nalog.ru.
Д.А.ЧУШКИН