МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
ПИСЬМО
от 1 декабря 2010 г. N 42-7.4-05/5.2-767
Федеральное
казначейство в дополнение к письму Федерального казначейства от 11.11.2010 N
42-7.4-05/5.2-710 и в целях организации работы по обеспечению наличными
средствами получателей средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации,
лицевые счета которых открыты в органах Федерального казначейства, сообщает о
необходимости управлениям Федерального казначейства по субъектам Российской
Федерации (далее - Управления) издать приказы об организации работы Управлений
и их подведомственных отделений
(далее - отделения) по обеспечению наличными денежными средствами получателей
бюджетных средств (далее - приказ Управления), регулирующие, в том числе,
наделение полномочиями должностных лиц Управления и отделений по распоряжению
денежными средствами, находящимися на счетах Управления, открытых на балансовом
счете N 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям"
(далее - счета 40116), с учетом следующих особенностей.
В приказе Управления должны быть указаны
должности, фамилии, имена и отчества сотрудников Управления и отделений:
- ответственных за открытие счетов
Управлению;
- наделенных правами первой и второй
подписи при подписании документов, необходимых для осуществления операций на
счетах 40116 - платежных поручений на списание средств с соответствующих
счетов 40116 Управления; при обеспечении по состоянию на 1 января очередного
финансового года нулевого сальдо по соответствующим счетам 40116 Управления;
- наделенных правом
подписания заявлений на получение денежных чековых книжек и заявлений о возврате
неиспользованных денежных чеков (в части отметки органа Федерального
казначейства) в соответствующее подразделение расчетной сети Центрального банка
Российской Федерации или кредитную организацию (далее - банк), денежных чеков
на лицевой и оборотной стороне, ответов на письменные запросы банка, расчетов
лимита остатка кассы, кассовых заявок, списков клиентов, получающих наличные
деньги со счетов 40116 Управления;
- наделенных правом заверения общего количества прошнурованных листов Журнала регистрации бланков
денежных чековых книжек.
В целях открытия Управлению счетов 40116
необходимо представить в банк приказ Управления и карточку с образцами подписей
и оттиском печати для установления банком наличия соответствующих полномочий у
работников Управления и отделений. При этом в карточке с образцами подписей и
оттиском печати право первой и второй подписи закрепляется (по каждой подписи)
за двумя сотрудниками соответствующих отделений, указанным в приказе
Управления.
Приказом отделений должны быть назначены
работники отделений, ответственные за:
- прием, проверку Заявлений на получение
денежных чековых книжек получателей бюджетных средств, оформление заявления в
банк;
- получение чековых книжек в банке;
- проверку наличия всех денежных чеков в
соответствующей чековой книжке;
- проставление на оборотной стороне
каждого денежного чека полного или сокращенного наименования получателя
бюджетных средств при его наличии;
- выдачу чековых книжек получателю
бюджетных средств;
- проставление отметки о выдаче денежных
чековых книжек в Заявлении на получение денежных чековых книжек;
- получение выписки и прилагаемых
документов по соответствующим счетам 40116 Управления;
- прием неиспользованных денежных чеков,
прием и визирование заявления получателя бюджетных средств о возврате
неиспользованных денежных чеков, оформление заявления о возврате
неиспользованных денежных чеков в банк;
- формирование документов операционного
дня по соответствующим счетам 40116 Управления.
Руководитель
Р.Е.АРТЮХИН