МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 27 марта 1998 г. N 22-04-04
Во исполнение п. 6.4 протокола N 57
заседания Правительственной комиссии по вопросам финансовой и денежно - кредитной
политики от 22 января 1998 года прошу, начиная с 1 февраля 1998 года,
представлять в Минфин России следующие данные:
1. Оборотная ведомость по счетам
бухгалтерского учета кредитной организации (сводный баланс) - на 1 число
ежемесячно.
2. Расшифровки для расчета обязательных
экономических нормативов и числовые значения обязательных экономических
нормативов деятельности кредитных организаций - ежемесячно.
3. Отчет о прибылях и убытках (форма N
102) - ежеквартально.
4. Данные о крупных кредитах (форма N 118)
- ежемесячно.
5. Агрегированный отчет о прибылях и
убытках (форма N 114) - ежеквартально.
6. Данные об использовании прибыли и
фондов, создаваемых из прибыли (форма N 126), - ежеквартально.
Перечисленные данные должны
представляться в электронном виде (на дискетах или по электронной почте) в
отдельных файлах (по числу указанных выше пунктов) в текстовом формате и
сопровождаться бумажными копиями.
Пакет документов вместе с надписанной
дискетой и сопроводительным письмом передается до 15 числа месяца, следующего
за отчетным, нарочным - в экспедицию Минфина России (5 подъезд) или почтой по
адресу: 103097, г. Москва, ул. Ильинка, 9, Департамент макроэкономической
политики и банковской деятельности, Сабанцеву Захару
Борисовичу.
Требования к форме представления
отчетности приведены в Приложении.
За справками и замечаниями по оформлению
отчетности обращаться по телефонам: 298-97-21, 913-44-68.
Заместитель Министра
О.В.ВЬЮГИН
Приложение
ТРЕБОВАНИЯ
ПО ПРЕДСТАВЛЕНИЮ ОТЧЕТНОСТИ
1. Наименования файлов имеют следующую
структуру:
xyyyyzzi.txt,
где yyyy -
четырехзначный регистрационный номер банка (с начальными нулями),
zz - номер отчетного месяца (например, за февраль - на 01.03.98 - zz = 02),
i - последняя цифра года,
x = b - в имени файла балансовых и внебалансовых счетов,
x = r - в имени файла расшифровок для
расчета экономических нормативов,
x = n - в имени файла числовых значений
экономических нормативов,
x = p - в имени файла с приложениями 1 -
4 к Инструкции N 1.
x = f - в имени файла с отчетом о
прибылях и убытках,
x = c - в имени файла с данными о крупных
кредитах,
c = a - в имени файла с агрегированным
отчетом о прибылях и убытках.
x = d - в имени файла с данными об
использовании прибыли.
2.Рекомендуемая структура записей в
файлах:
Файл byyyyzzi.txt,
┌───────────────────────────┬─────────┬───────────────────┬──────┐
│ Раздел документа │
Номер │ Позиция в
строке │Длина │
│ │ строки ├──────────┬────────┤
поля │
│ │ │ начало
│ конец │ │
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│Название
банка │ 2 │ 20
│ 60 │
│
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│Дата
баланса │ 4 │ 20
│ │ │
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│Единица
измерения │ 5 │ 40
│ │ │
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│Номер
балансового счета │ │ │ │ │
│второго
порядка, номер │ │ │ │ │
│внебалансового счета
│ 16 │ 1
│ 5 │
5 │
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│Признак
счета │ │ 6
│ │ 1 │
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│Входящий
остаток │ │ │ │ │
│балансового
или │ │ │ │ │
│внебалансового счета:
│ │ │ │ │
│ в рублях │ │ 7
│ 21 │ 15
│
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│ в ин. валюте │
│ 22 │
36 │ 15 │
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│ Итого │ │ 37
│ 51 │ 15
│
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│Обороты
по дебету │ │ │ │ │
│балансового
или │ │ │ │ │
│внебалансового счета:
│ │ │ │ │
│ в рублях │ │ 52 │ 66 │
15 │
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│ в ин. валюте │
│ 67 │
81 │ 15 │
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│ Итого │ │ 82
│ 96 │ 15
│
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│Обороты
по кредиту │ │ │ │ │
│балансового
или │ │ │ │ │
│внебалансового счета:
│ │ │ │ │
│ в рублях │ │ 97
│ 111 │ 15
│
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│ в ин. валюте │
│ 112 │
126 │ 15 │
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│ Итого │ │ 127
│ 141 │ 15
│
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│Исходящий
остаток │ │ │ │ │
│балансового
или │ │ │ │ │
│внебалансового счета:
│ │ │ │ │
│ в рублях │ │ 142
│ 156 │ 15
│
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│ в ин. валюте │
│ 157 │
171 │ 15 │
├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤
│ Итого │ │ 172
│ 186 │ 15
│
└───────────────────────────┴─────────┴──────────┴────────┴──────┘
а) строки 2 - 7 содержат обязательную
идентифицирующую информацию для программы анализа. Эта информация во избежание
ошибок должна оставаться неизменной. Дата баланса (строка 5), например за февраль, записывается в форме: на 01.03.98 или
на 1 марта 1998 года;
б) строки 8 - 15 отводятся для
необязательной "шапки" с наименованием столбцов документа;
в) строки, начиная с 16, содержат номера,
признак и значения счетов в формате записей с полями фиксированной длины,
дополненными начальными пробелами (правое выравнивание), без разделителей;
г) вся информация представляется в целых
тысячах рублей без разделителей тысяч;
д) допускается включение строк с
наименованием групп счетов и строк с промежуточными суммами, наличие итоговых
строк в оборотных ведомостях по балансовым и внебалансовым
счетам обязательно.
3. Рекомендуемая структура файла
ryyyyzzi.txt:
|
Раздел
документа
|
Номер
строки
|
Позиция в строке
|
Длина
поля
|
|
начало
|
конец
|
|
Название
банка
|
2
|
20
|
60
|
|
|
Дата
|
4
|
20
|
|
|
|
Единица
измерения
|
5
|
40
|
|
|
|
Символ
расшифровки для расчета
нормативов
|
16
|
1
|
4
|
4
|
|
Сумма,
соответствующая символу
расшифровки
|
|
6
|
20
|
15
|
4. Файл nyyyyzzi.txt должен содержать
значения нормативов, числовые составляющие формулы и их обозначения и иметь
формат построчных записей с полями фиксированной длины, дополненными начальными
пробелами и с обязательными разделителями между обозначениями показателей и их
числовыми значениями.
5. Отчет о прибылях и убытках (файл
fyyyyzzi.txt) в электронном виде представляется в соответствии с требованиями
ЦБ РФ.
6. Тексты приложений 1 - 4 к Инструкции N
1 ЦБ РФ помещаются в файл pyyyyzzi.txt в свободном текстовом формате.
7. Данные о крупных кредитах,
агрегированный отчет о прибылях и убытках и данные об использовании прибыли до
специального разъяснения представляются в свободном текстовом формате.